有投资者向华钰矿业(601020)提问, 贵司三季度财务费用同比增加177.28%,数额之大,是不是跟贵司借给塔金的借款汇兑差有关,望详细展开说说
公司回答表示,尊敬的投资者,您好!塔金的记账本位币是索莫尼,对于美元等外币交易,塔金采用交易发生日的即期汇率将相关交易金额折算为索莫尼记账,同时在每个资产负债表日对外币货币性项目余额进行期末调汇,由此产生的汇兑差额。 对于索莫尼报表折算为人民币报表,资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算;利润表中的收入和费用等项目,采用交易发生日的近似即期汇率折算。 由于塔金持有的外币货币性项目金额较大,汇率波动导致折算汇兑损益金额较大。2022年同期因索莫尼及美元汇率上升导致外币性往来产生汇兑收益14,046.85万元;本期因索莫尼汇率下降导致2023年三季报外币性往来产生汇兑损失4591万元,直接影响财务费用增加4591万元。故两期财务费用同比变动幅度较大。感谢您对公司的关注与支持。
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